ИИС (индивидуальный инвестиционный счет): что такое, как открыть, сколько можно получить

ИИС – финансовый продукт, с помощью которого можно получить инвестиционный доход и налоговый вычет. Открыть его можно через офис банка, брокера. Для оформления потребуется только паспорт. При открытии договора можно пополнить счет на любую сумму. В течение года доступно пополнение. Рассмотрим, инвестиционный счет что это такое, какую прибыль можно получить и чем он отличается от вклада. Отдельное внимание уделим процедуре оформления.

Что такое инвестиционный счет

ИИС – это специальный счет, который позволяет инвестировать и получать 13%. Что касается инвестирования, то всю работу по покупке акций, облигаций и других финансовых инструментов возьмет на себя брокер.

С 2015 года продукт активно стали предлагает в банках, акцентируя внимание на то, что он выгоднее вклада. Все плюсы и минусы этих продуктов будут рассмотрены далее в статье. Отметим, что в отличие от вклада, по ИИС можно получить больший доход. При этом ему ничего не нужно делать, разбираться в ценных бумагах и сделках.

Помимо инвестиционной прибыли каждый может рассчитывать на получение налогового вычета в размере 13%. Т.е., как вверяют банки, годовая прибыль по счету составит не менее 20%. Точный процент, к сожалению, никогда в договоре не прописывается, поскольку он непредсказуем.

Обратите внимание! С каждым годом спрос к инвестициям растет. По данным Московской биржи за май 2021 года количество физических лиц, которые открыли договора — 565,1 тыс человек. Общее количество договоров – 12,2 млн. Частные инвесторы вложили в мае 32 млрд рублей, в облигации 59,8 млрд рублей. Больше всего инвесторы вкладывают в ценные бумаги – 72%, в облигации – 23%.

Что важно знать об ИИС

Это выгодный финансовый продукт. Главное, внимательно изучить все нюансы. Рассмотрим все особенности, о которых должен знать инвестор.

Что важно знать:

  1. Количество договоров. Инвестор может открыть только один договор в одном банке.
  2. Срок действия. Можно открыть счет минимум на 3 года. После указанного срока договор автоматически продлевается.
  3. Досрочное закрытие. Если срок действия договора менее 3 лет, то теряется часть средств. К примеру, заключен 15 января 2020 года, на сумму 400 000 р. В январе 2021 года гражданин получил 52 000 р., а в феврале подал заявление на закрытие. Согласно закону ФНС попросила вернуть 52 0000 р. Банк в свою очередь выплатил деньги за минусом налога. Т.е., для получения 13% должен быть открыт 3 года. Если надо закрыть его через 4 года, то льготы сохраняются.
  4. Срок получения 13%. Можно получать вычет ежегодно или после трех лет, одной выплатой. Затягивать с получением 13% не следует, поскольку по нему действует срок исковой давности – 3 года.
  5. Максимальный лимит. В год можно максимум разместить до 1 000 000 рублей.
  6. Пополнение. Вносить деньги можно в любой момент, хоть каждый день. Главное – не превышать годовой лимит.
  7. Получение налоговых вычетов. Клиент может каждый год пополнять ИИС. Если в течение года пополнений небыло, то и возврат 13% не предусмотрен.
  8. Установлено два налоговых вычета. Можно выбрать на взносы (тип А) или на доход (тип Б). По «А» клиент может каждый год получать до 52 000 р., в то время как по «Б» он может не платить НДФЛ с дохода от операций. Выбирается только один тип!
  9. Возраст инвестора. Любой гражданин в возрасте от 18 лет. Законом не запрещено открытие договоров на детей. В этом случае каждая сделка проводится после получения согласия родителя.
  10. Право наследования. При наследовании активов, налоги с наследника не берутся. Поэтому он получает всю сумму.
  11. Гражданство. Открыть счет может даже иностранный гражданин. Но если у иностранца нет статуса налогового резидента РФ, то в получение 13% будет отказано. По договору нерезидент сможет получить только прибыль от инвестирования.

Читайте также: Через сколько обновляется и аннулируется кредитная история

Плюсы и минусы ИИС

Поскольку многие граждане открывают ИИС впервые, предлагаем внимательно ознакомиться с преимуществами и недостатками этого финансового продукта.

Плюсы и минусы ИИС:

Плюсы Минусы
  • Высокая доходность.
  • Налоговые льготы (до 52 000 р.).
  • Возможно наследование, без уплаты налога.
  • Можно пополнять в течение года, на сумму до 1 000 000 р.
  • Доступно оформление на ребенка.
  • Не требуются знания для инвестирования.
  • Тип вычета по желанию.
  • Клиент может поменять банк (лучше спустя 3 года действия договора).
  • Низкий порог входа (ряд банков открывают счет от 10 000 р.).
  • 1 человек = 1 ИИС.
  • Деньги не застрахованы.
  • Не предусмотрено частичное снятие.
  • При досрочном расторжении можно потерять часть прибыли.
  • Можно купить ценные бумаги только российских предприятий.
  • Комиссия управляющей компании или брокеру, который управляет ценными бумагами.

Как открыть ИИС

Открыть инвестиционный способ можно в офисе банка или через интернет. Из документов нужен только паспорт.

Как открыть в банке:

  1. Выбрать банк. Стоит учитывать, что условия везде одинаковые. Поэтому стоит выбирать банк, которому инвестор доверяет.
  2. Предъявить паспорт и озвучить сумму, которая будет размещена на счете.
  3. Подождать несколько минут, пока менеджер сформирует договор.
  4. Изучить условия договора и подписать.
  5. Внести деньги через кассу.
  6. Получить свой экземпляр договора и платежное поручение.

Чтобы не тратить время, можно открыть счет дистанционно. Практически все банки предлагают открыть счет через официальный сайт. При наличии личного кабинета в выбранном банке проблем с открытием точно не возникнет. Рассмотрим открытие счета на примере Тинькофф банка.

Чтобы открыть в банке через интернет надо перейти на сайт банка и выбрать «Инвестиции» — «ИИС».

После откроется анкета, в которой указать:

  • ФИО;
  • номер телефона.

Чтобы заявка отправилась, ввести код, который поступит от банка в смс-сообщение.

Получив заявку, сотрудник банка позвонит, для перепроверки информации и открытия доступа в личный кабинет. После останется авторизоваться и пополнить счет с карты любого банка.

Важно! При наличии личного кабинета можно авторизоваться и выбрать оформление. Потребуется выбрать способ пополнения и указать минимальные сведения.

Для чего нужен инвестиционный счет

Важно понимать, что ИИС отличается от обычного вклада.

Он необходим гражданам, которые:

  1. Официально работают и хотят вернуть 13%. В этом случае можно ежегодно получать до 52 000 р.
  2. Имеют другие сбережения. Финансовые эксперты рекомендуют иметь «подушку безопасности». Категорически нельзя все деньги вкладывать в инвестиции. Если срочно потребуется некоторая сумма, снять ее клиент не сможет.
  3. Готовы получить минимальную прибыль от инвестирования. Важно понимать, что рынок инвестирования непредсказуем. Были случаи, когда годовая доходность была не более 1%.
  4. Имеют деньги, но не имеют знаний по инвестированию. Все операции выполнит брокер. От клиента требуются только деньги.

Также ИИС можно использовать с целью накопления на квартиру детям. Многие родители начинают инвестировать с минимальной суммы и прописывают ребенка выгодоприобретателем по договору, на случай смерти.

Что выгоднее: ИИС или вклад в банке?

Часто в банке можно услышать от граждан, что вклад лучше и надежнее. Мало кто задумываются, что ставки по вкладам в 2021 году даже не покрывают инфляцию. По данным Росстата размер инфляции в 2020 составил – 4,91%. Найти процентную ставку выше 4,91% в банке в 2021 году практически нереально. Изучив предложения банков можно заметить, что она находится в диапазоне от 0,5 до 5%.

По ИИС размер прибыли не установлен, но есть гарантированные 13%, которые можно получить. Это уже в 3 раза больше ставок по вкладам. Рассмотрим, чем еще отличается ИИС от банковского вклада.

Отличия вклада от ИИС:

Условия ИИС Вклад
Доходность 13% + инвестиционный доход Не более 5%.
Пополнение В год не более 1 000 000 р. Без ограничений.
Частичное снятие Нет Есть по некоторым вкладам
Страхование Нет Есть
Срок Не менее 3 лет, для получения вычета По выбору, от нескольких месяцев
Количество счетов Только один Сколько угодно
Досрочное закрытие Предусмотрено, с финансовыми потерями Можно выбрать вклад, где проценты начисляются ежемесячно, и закрыть без потерь
Валюта по договору Рубли Рубли и валюта

Получается, главные выгоды ИИС – это гарантированный возврат налога (13%) и дополнительная прибыль от инвестирования. В практике были случаи, когда граждане получали до 100% годовых.

Опытные инвесторы рекомендуют открывать ИИС и часть денег размещать на вкладе. Если срочно потребуются деньги, можно быстро закрыть вклад без финансовых потерь (или с минимальными потерями). После трех лет действия договоров можно сравнивать условия и делать выводы на собственном опыте.

Налогообложение инвестиционного счета

В рамках продукта клиент сам выбирает тип налогового вычета. Можно выбрать: на взносы (Тип А) и на доходы (Тип Б). Сделать выбор достаточно просто. Тип А подходит гражданам, которые официально работают и платят налоги.

Т.е. по вычету на взносы ежегодно можно вернуть до 52 000 р., если на счет внесет 400 000 р. Важно учитывать, что ФНС учитывает, какие налоги поступили за отчетный период.

К примеру, з/п клиента 25 000 р. За год работодатель перечислит в ФНС – 39 000 р. Больше этой суммы клиент не сможет получить, даже если пополнит счет на 400 000 р. Получается, для получения 52 000 р. должна быть з/п не менее 33 400 р.

C:\Users\Лена\Desktop\Скриншот (10.06.2021 21-48-08).jpg

Вычет на доход подходит неработающим гражданам. Как правило, это студенты, пенсионеры или граждане, которые получают неофициальный заработок. В этом случае клиенты не платят налоги, соответственно и возвращать нечего. Поэтому банк освобождает от уплаты налога на полученную прибыль от инвестирования.

К примеру, за год клиент получит прибыль от инвестирования в размере 40 000 р. С указанной суммы 13% не взимаются.

C:\Users\Лена\Desktop\Скриншот (10.06.2021 21-57-05).jpg

Важно! Можно выбрать тип в течение срока действия договора.

Кому не нужно открывать ИИС

Каждый должен понимать, что такое ИИС и как он работает. Только после этого заключать договор. Однако есть исключения и опытные специалисты некоторым клиентам не рекомендуют открывать инвестиционный счет.

Кому не нужно открывать счет:

  1. Тем, кто уже открыл его в другом банке. По закону у человека может быть только один счет. Даже если клиент откроет второй счет в другом банке, получить 13% и прибыль он не сможет.
  2. Кто боится не получить прибыль. Надо быть готовым к тому, что инвестиционной прибыли может хватить только на шоколадку.
  3. Кому в ближайшие три года нужны будут вложенные деньги для приобретения имущества или товаров.

Почему нужно открывать ИИС, даже если сейчас нет денег на инвестиции?

Многие думают, что если нет денег, то не стоит открывать инвестиционный счет. На самом деле мнение ошибочное и продукт можно оформить даже гражданам, которые живут от зарплаты до зарплаты.

Даже если в ближайшие 3 года не будет денег для пополнения, он сможет выполнить минимальное требование по сроку действия счета. Т.е. можно спустя несколько лет пополнять и снять без потери налоговой льготы.

К примеру, мама в декрете может открыть счет и внести на него символическую сумму. В течение 3 лет, пока она будет находиться в декретном отпуске, она может пополнять его на любую сумму или вовсе не вносить деньги. После выхода из декрета она пойдет работать и сможет пополнить ИИС на любую сумму и в любой момент расторгнуть без потерь, поскольку счет открыт уже более 3 лет.

FAQ

В последнем разделе подготовлены ответы на часто задаваемые вопросы.

  • Как получить налоговый вычет на взнос?

Для получения 13% надо обратиться в налоговую службу с декларацией. Дополнительно потребуется предъявить договор по ИИС. Обратиться в ФНС можно в течение трех лет, после открытия счета. Важно учитывать, если деньги были внесены в 2021 году, то обратиться за вычетом можно только в 2022 году, т.е. в следующем году.

  • Куда ФНС перечислит деньги?

Вместе с декларацией заполняется заявление, в котором указывает реквизиты для получения вычета.

  • Сколько налоговая служба проверяет пакет документов на получение 13%?

Согласно государственному закону у ФНС есть 3 месяца, от даты принятия заявления, на камеральную проверку. Если в ходе проверки будет принят отказ, клиент получит официальное письмо, с указанием причины. Останется исправить неточность и подать заявление повторно.

  • На какие цели можно потратить вычет?

Клиент решает сам. Отчитываться перед ФНС не нужно.

  • Может ли ИП получить 13% по типу «А»?

Да, если платит налог в размере 13%. Если ИП работает по упрощенке и платит 6%, то вернуть ничего не получится. В этом случае надо выбрать вычет на доход.

  • Может ли получить вычет «А» самозанятый?

Нет, поскольку самозанятые платят 4 и 6%.

  • Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому?

Да, если брокер дает согласие на проведение такой операции. При переводе НДФЛ не удерживается и право на вычеты не теряется.

  • Можно ли на ИИС перевести ценные бумаги с брокерского счета?

Нет. Можно только с ИИС перевести на брокерский счет, после его закрытия.

  • Делится ли сумма при разводе супругов?

Если счет был открыт в браке, то это совместное имущество, которое будет поделено. Если супруг открыл счет до брака, то это его счет.

2 комментария

  1. Инвестирование — сейчас все только о нем и говорят. А что делать, если денег мало, но хочется получать пассивный доход сразу? К сожалению, таких способов еще не изобрели или они очень рисованный. Решит открыть ИИС сейчас, а пополнять после. Правильно я понимаю, что можно открыть и после вносить деньги. А срок будет отсчитываться (3 года для получения выплаты) сразу?

Leave a Reply

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *